+7(495)921-22-73
Москва, ул. Буженинова д.30, стр.1 / 9:00 - 19:00
Москва
+7(495)921-22-73
, ул. Буженинова д.30, стр.1 / 9:00 - 19:00

Подготовка тестовой бухгалтерской (финансовой) отчетности управляющей компании в соответствии с требованиями Банка России. Составление финансовой отчетности в соответствии с Положением Банка России от 03.02.2016 г. № 532-П

Описание
Программа
Курс завершен
02 августа 2017 → 03 августа 2017
Запись до: 02 августа 2017
Время проведения: 10:00-17:00
21000 ⃏ физ. лица
21000 ⃏ юр. лица

Скидки в размере от 10 до 15 процентов предоставляются клиентам Института или Учебного центра МФЦ, владельцам дисконтных карт системы «Образование», а также начиная со второго слушателя от одной организации (10 процентов). Скидка в размере 20 (двадцати) процентов предоставляется организациям, указавшим Институт МФЦ в Плане обучения (изменениях, дополнениях к Плану обучения).

До 31 августа 2017 года управляющие компании инвестиционных, паевых инвестиционных и негосударственных пенсионных фондов (осуществляющие переход на план счетов и ОСБУ Банка России к 01.01.2018 г.) – далее также «УК» или «управляющие компании» – должны предоставить в контролирующий орган тестовую бухгалтерскую (финансовую) отчетность за первое полугодие 2017 года, составленную в соответствии с новыми требованиями.

Анонс(docx, 46.7 Кб)

Место проведения

Центральный офис - г. Москва
Адрес: 107023, Москва, ул. Буженинова д.30, стр.1

Целевая группа
On-line трансляция
Семинар рассчитан на бухгалтеров, аудиторов УК, а также всех желающих овладеть вопросами составления и основами анализа финансовой отчетности некредитных финансовых организаций, в первую очередь, УК.
Возможно участие он-лайн

Программа семинара


день первый (10:00-13:00)

I. «Методологические вопросы. Позиции и рекомендации аудитора».

  1. Подготовка бухгалтерской (финансовой) отчетности управляющей компании, составленной в соответствии с новыми требованиями: принципы, основы, правила и практические подходы.
  2. Формирование вступительного баланса: показатели, сопоставимая сравнительная информация, правила и практические подходы.
  3. Основа формирования входящих остатков вступительного баланса: правила и практические подходы.
  4. Перенос входящих остатков вступительного баланса: правила и практические подходы.
  5. Нормативное регулирование и методологические основы оценки активов, обязательств и капитала в целях подготовки первой бухгалтерской (финансовой) отчетности управляющей компании, составленной по ОСБУ.
  6. Отражение сумм переоценки стоимости активов и обязательств управляющей   компании в целях подготовки первой бухгалтерской (финансовой) отчетности управляющей компании, составленной по ОСБУ.
  7. Подготовка и представление тестовой бухгалтерской (финансовая) отчетности управляющей компании, составленной по ОСБУ, за первый квартал 2017 года.

день второй (10:00-17:00)

II. «Практические вопросы. Трансформация в целях составления тестовой отчетности. Практические примеры».

  1. Модели трансформации. Основополагающие принципы трансформации отчетности. Этапы трансформации отчетности. Понятие трансформационных корректировок. Виды трансформационных корректировок. Корректировки отчетного года и корректировки прошлых лет, взаимосвязь между ними. Методы произведения корректирующих проводок. Формирование и основные положения политики трансформации отчетности в организации. Информационная база трансформации и порядок ее формирования. Сравнительный анализ учетной политики по РСБУ и по ОСБУ. Выявление области корректировок.
  2. Трансформационные корректировки. Формирование макетов форм отчетности в формате ОСБУ и примечаний к ним. Трансформационные таблицы и их подготовка. Порядок выполнения трансформационных (корректирующих) проводок. Документальное оформление корректирующих проводок.
  3. Практические примеры наиболее распространенных трансформационных корректировок для управляющих компаний, в т.ч. в части трансформации объектов учета:
  • основные средства;
  • нематериальные активы;
  • финансовые вложения;
  • дебиторская/кредиторская задолженность;
  • займы и кредиты;
  • доходы/расходы будущих периодов.
  1. Подготовка отчетности. Подготовка и оформление баланса, отчета о финансовых результатах, отчета об изменениях собственного капитала. Правила формирования отчета о движении денежных средств.  Состав и оформление примечаний к формам отчетности. Подготовка дополнительных отчетов.
  2. Организационные вопросы трансформации: график работы, кадровое обеспечение, инструментарий, ответственность исполнителей и др. Аудит трансформации.
  3. Практический пример отчетности УК, составленной методом трансформации.
  4. Основы элементарного анализа отчетности УК, составленной по ОСБУ.

 

Менеджер курсов

Шуваева Мария
Шуваева Мария

Телефон +7(495)921-22-73

E-mail:  seminar2@educenter.ru

Дополнительные разделы

Поделиться!