Налоговое консультирование (380 часов)

№

пп

Наименование разделов (дисциплин), тем

1. НАЛОГОВОЕ ПРАВО

1.1.

Предмет, система и источники налогового права

1.2.

Общие условия установления налогов, сборов и страховых взносов

1.3.

Налоговая система Российской Федерации

1.4.

Налоговые правоотношения. Представительство в налоговых правоотношениях

1.5.

Исполнение обязанности по уплате налогов, сборов и страховых взносов

1.6.

Обеспечение исполнения обязанности по уплате налогов, сборов и страховых взносов

1.7.

Налоговое администрирование и налоговый контроль

1.8.

Налоговые правонарушения и ответственность за их совершение. Особенности административной и уголовной ответственности за нарушения законодательства о налогах и сборах

1.9.

Налоговые споры и их разрешение. Обязательный досудебный порядок урегулирования налоговых споров. Особенности судебного урегулирования налоговых споров

2. НАЛОГООБЛОЖЕНИЕ ЮРИДИЧЕСКИХ И ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ

2.1.

Федеральные налоги и сборы

2.1.1.

Налог на добавленную стоимость

2.1.2.

Акцизы

2.1.3.

Налог на доходы физических лиц

2.1.4.

Налог на прибыль организаций

2.1.5.

Налог на добычу полезных ископаемых. Налог на дополнительный доход от добычи углеводородного сырья

2.1.6.

Водный налог. Сборы за пользование объектами животного мира и за пользование объектами водных биологических ресурсов

2.2.

Региональные налоги

2.2.1.

Налог на имущество организаций

2.2.2.

Налог на игорный бизнес

2.2.3.

Транспортный налог

2.3.

Местные налоги

2.3.1.

Земельный налог

2.3.2.

Налог на имущество физических лиц

2.4.

Специальные налоговые режимы

2.4.1.

Система налогообложения для сельскохозяйственных производителей (единый сельскохозяйственный налог)

2.4.2.

Упрощенная система налогообложения

2.4.3.

Система налогообложения в виде единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности

2.4.4.

Патентная система налогообложения

2.4.5.

Налог на профессиональный доход

2.5.

Страховые взносы

2.6.

Организация и ведение налогового учета

2.7.

Налоговые последствия отдельных сделок

3. ПРАВОВОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

3.1.

Теоретические основы правового регулирования

экономической деятельности

3.1.1.

Публичное и частное право в регулировании экономической деятельности 

3.1.2.

Правовой инструментарий экономической деятельности

3.1.3.

Юридическая ответственность. Основания, виды, отраслевые особенности

3.2.

Особенности правового положения участников экономической деятельности. Субъекты предпринимательства как участники экономической деятельности

3.2.1.

Юридические лица

3.2.2.

Предпринимательская деятельность граждан без образования юридического лица

3.2.3.

Особенности правового статуса субъектов малого и среднего бизнеса

3.3.

Объекты гражданских правоотношений.

Имущественные права участников экономической деятельности

3.3.1

Виды объектов гражданских правоотношений

3.3.2

Право собственности и иные вещные права

3.4.

Правовые средства экономической деятельности

3.4.1.

Обязательства в гражданских правоотношениях.

3.4.2.

Сделки и договоры как основание возникновения обязательств

3.4.3.

Решения собраний как юридический акт

3.4.4.

Представительство. Доверенность как сделка

3.4.5.

Особенности гражданско-правовой ответственности участников экономической деятельности

3.5.

Отдельные виды договоров в экономической деятельности

3.5.1.

Договоры о передаче имущества в собственность

3.5.2.

Договоры о передаче имущества в пользование

3.5.3.

Договоры о выполнении работ, оказании услуг

3.5.4.

Посреднические договоры

3.5.5.

Договоры займа, кредита

3.5.6.

Договоры об организации предпринимательской деятельности

3.6.

Осуществление и защита прав участников экономической деятельности

3.6.1.

Способы осуществления и защиты прав участников экономической деятельности

3.6.3.

Судебная защита прав участников экономической деятельности

3.7.

Отдельные вопросы правового регулирования трудовых отношений

4. БУХГАЛТЕРСКИЙ УЧЕТ И ОТЧЕТНОСТЬ

4.1.

Основы бухгалтерского учета

4.2.

Учет внеоборотных активов

4.3.

Учет материально-производственных запасов

4.4.

Учет расходов по оплате труда

4.5.

Учет затрат на производство и выпуск   готовой продукции

4.6.

Учет денежных средств

4.7.

Учет расчетов

4.8.

Учет кредитов, займов

4.9.

Учет финансовых вложений

4.10.

Учет капитала

4.11.

Учет финансовых результатов

4.12.

Бухгалтерская отчетность

4.13.

Учет операций и ценностей, не принадлежащих организации

5. ФИНАНСОВО-ЭКОНОМИЧЕСКИЙ АНАЛИЗ ДЛЯ ЦЕЛЕЙ НАЛОГОВОГО КОНСУЛЬТИРОВАНИЯ

5.1.

Основы финансово-экономического анализа деятельности организации для целей налогового консультирования

5.2.

Анализ ликвидности, финансовой устойчивости в налоговом консультировании

5.3.

Анализ финансовых результатов, оборачиваемости и рентабельности с учетом налоговых факторов

5.4.

Особенности анализа основного, оборотного капитала и денежных потоков в налоговом консультировании

5.5.

Анализ налоговой нагрузки организации

5.6.

Анализ налоговых рисков организации

5.7.

Маржинальный анализ и концепции риск-менеджмента в оценке вариантов налоговых решений

5.8.

Элементы инвестиционного анализа в налоговом консультировании

6. ОРГАНИЗАЦИЯ И МЕТОДИКА НАЛОГОВОГО КОНСУЛЬТИРОВАНИЯ

6.1.

Организационно-методические основы налогового консультирования

6.2.

Налоговое консультирование как правовой процесс

6.3.

Методы изучения и использования материалов судебной практики в налоговом консультировании. Изучение судебных актов по налоговым спорам

6.4.

Методы изучения конкретной ситуации и принятия решений. Разбор практических ситуаций

6.5.

Психологические аспекты налогового консультирования