Внутренний учет операций с ценными бумагами

Базовый курс

Тема 1. Правовые основы дилерской деятельности, брокерской деятельности и деятельности по доверительному управлению ценными бумагами.

Правовые основы дилерской деятельности. Правовые основы брокерской деятельности. Правовые основы деятельности по доверительному управлению ценными бумагами.

Тема 2. Понятия финансового рынка и рынка ценных бумаг.

Финансовый рынок и товарный рынок. Понятие ценных бумаг. Классификация ценных бумаг. Понятие финансового вложения.

Тема 3. Инструменты рынка ценных бумаг и срочного рынка.

Акция. Общая характеристика. Категории и типы акций. Дробные акции. Форма выплаты дохода по акциям. Облигация. Общая характеристика. Форма выплаты дохода по облигациям. Облигации с обеспечением. Облигации с ипотечным покрытием. Государственные и муниципальные облигации. Опцион эмитента. Документы, основанные на эмиссионных ценных бумагах. Сертификат эмиссионной ценной бумаги. Депозитарные расписки. Инструменты коллективных инвестиций. Ипотечный сертификат участия. Инвестиционный пай паевого инвестиционного фонда. Неэмиссионные ценные бумаги финансового рынка. Вексель. Закладная. Депозитный и сберегательный сертификаты. Банковская сберегательная книжка на предъявителя. Чек. Производные инструменты финансового и товарного рынков. Общая характеристика производных инструментов. Фьючерс. Опцион.

Тема 4. Отдельные виды сделок и операций.

Сделки. Сделки купли-продажи. Маржинальные сделки. Заем. Сделка РЕПО. Договор доверительного управления, мены, комиссии, поручения, агентский, цессии, уступки права требования. Смета лиц в обязательстве. Иные операции.

Корпоративные действия эмитента. Закон об акционерных обществах, компетенция общего собрания директоров, ликвидация, банкротство.

Оплата услуг. Получение доходов. Удержание налогов. Погашение ценных бумаг. Исполнение срочных сделок. Изменение места нахождения актива.

Тема 5. Рынки групп РТС и ММВБ. Особенности, характеристики. Отличия.

5.1. Торгово-расчетный комплекс РТС.

Общие положения. Классификация торговых площадок и типов совершаемых сделок в Торгово-расчетной системе по спот-рынку (РТС Плаза) Торгово-расчетная система по спот-рынку (РТС Плаза). Операционная работа по исполнению сделок, заключенных на торговых площадках спот-рынка РТС. Торговая система по срочному рынку (FORTS).

5.2.Фондовый рынок ММВБ.

Биржевой фондовый рынок России – точка роста национальной экономики. Листинг на Московской межбанковской валютной бирже (ММВБ). Описание Торговой системы Секции фондового рынка ММВБ. Описание Системы клиринга и расчетов в Секции фондового рынка ММВБ.

Специализированный курс

Тема 6. Технология заключения и исполнения сделок.

Заключение и исполнение сделок на организованном рынке. Оказание брокерских услуг на организованном рынке с использованием Интернет-систем. Заключение и исполнение сделок с физическими лицами на неорганизованном рынке. Соблюдение антимонопольного законодательства при свершении сделок с ценными бумагами.

Тема 7. Требования к правилам ведения учета профессиональных участников рынка ценных бумаг.

Требования ФСФР по организации внутреннего учета операций с ценными бумагами. Формы, состав и порядок заполнения отчетности профессиональных участников рынка ценных бумаг. Наиболее характерные нарушения, совершаемые профессиональными участниками при осуществлении внутреннего учета сделок. Санкции, предъявляемые федеральным исполнительным органом по рынку ценных бумаг.

Тема 8. Технология ведения внутреннего учета в учетной системе профессионального участника рынка ценных бумаг.

Объекты внутреннего учета и их классификация. Документы внутреннего учета. Схема документооборота. Счета внутреннего учета. Аналитика счетов внутреннего учета. Регистры внутреннего учета. Отчетность перед клиентами.

Тема 9. Автоматизация внутреннего учета профессиональных участников рынка ценных бумаг.

9.1 Некоторые аспекты автоматизации внутреннего учета профессиональных участников рынка ценных бумаг.

Подходы к созданию автоматизированной системы внутреннего учета. Требования к системам автоматизации. Требования к адаптируемой интегрированной системе, выбираемой в качестве инструмента реализации комплексной системы автоматизации деятельности профессионального участника рынка ценных бумаг.

9.2. Презентация программного обеспечения работы бэк–офиса

(«Проверенные технологии», «Эльбрус», «Аладдин – Системы»).

Представление компаний и краткая ретроспектива деятельности. Представление линеек продуктов компаний. Демонстрация возможностей. Ответы на вопросы.