+7(495)921-22-73
Москва, ул. Буженинова д.30, стр.1 / 9:00 - 19:00
Москва
+7(495)921-22-73
, ул. Буженинова д.30, стр.1 / 9:00 - 19:00
Описание
Программа
Курс завершен
12 декабря 2016 → 14 декабря 2016
Запись до: 12 декабря 2016
Время проведения: 10.00-17.00
5000 ⃏ физ. лица
5000 ⃏ юр. лица
Скидки в размере 10 % предоставляются клиентам Института/Учебного центра МФЦ, а также начиная со второго слушателя от одной компании.
Семинар рассчитан на финансовых директоров, главных бухгалтеров, бухгалтеров, специалистов по налоговому планированию, аттестованных налоговых консультантов, налоговых юристов.
Анонс(docx, 50.0 Кб)

Место проведения

Центральный офис - г. Москва
Адрес: 107023, Москва, ул. Буженинова д.30, стр.1

Преподаватели
On-line трансляция
Ведущий преподаватель Института/Учебного центра МФЦ.
Возможно участие on-line.

Программа семинара


Общие вопросы

Различие задач бухгалтера в области бухгалтерского и налогового учета. Какая отчетность достоверная. Технология определения налоговых рисков. Что бывает за неправильный бухгалтерский учет расходов. Сближаются или отдаляются бухгалтерский и налоговый учета расходов. Возможности и ограничения учетных политик как средства сближения бухгалтерских и налоговых расходов. 

 

Основные средства как расход

Чем регулируется бухгалтерский учет основных средств в 2016 и 2017 году – с чем сравнивать их налоговый учет

Учет сложного объекта – не так, как в бухгалтерском учете

Формирование первоначальной стоимости – альтернативные варианты учета ее составляющих, которых нет в бухгалтерском учете

«Подводные камни» амортизационной премии

Налоговые и бухгалтерские даты и сроки амортизации – в чем можно и в чем нельзя избежать различий

Амортизация модернизированного/реконструированного объекта – можно ли избежать ПБУ 18/02

Амортизация неотделимых улучшений арендованного имущества – налоговые возможности, которых не в бухгалтерском учете и наоборот

Ремонт или модернизация – бухгалтерский и налоговый понятийный аппарат, критерии и примеры различения

Выбытие – различаются ли бухгалтерские и налоговые его основания, порядок признания и оценки связанных с ним расходов и доходов

Расходы по основным средствам, которые могут или должны быть только в бухгалтерском учете  

 

НМА и НИОКР как расход

Налоговые и бухгалтерские критерии капитализации расходов на нематериальные объекты 

Отличия между бухгалтерским учетом расходов, связанных с НМА и бухгалтерским учетом расходов, связанных с основными средствами

Амортизация НМА в налоговом и бухгалтерском учете

Бухгалтерский и налоговый учет затрат на доработку программного обеспечения. ЗD-модели

Основные проблемы бухгалтерского и налогового учета расходов на НИОКР. 

 

Материальные расходы

Чем регулируется бухгалтерский учет МПЗ в 2016 и 2017 году – с чем сравнивать их налоговый учет

Структурные отличия налоговых материальных расходов от бухгалтерских расходов, связанных с МПЗ

Кому выгодно постепенное списание в налоговом учете неамортизируемого имущества

Какие нормы позволяют и не позволяют одинаково признавать расходы на приобретение работ и услуг

Природоохранные и горно-подготовительные расходы в налоговом и бухгалтерском учете 

Нормы естественной убыли и технологические потери.

Оценка готовой продукции как будущего расхода в налоговом и бухгалтерском учете

Расходы на специальную одежду и др. СИЗ – роль норм и специальной оценки рабочих мест для налогового и бухгалтерского учета, «уходящие» особенности бухгалтерского учета.

 

Расходы на оплату труда

Необходимые и достаточные условия налогового учета расходов на оплату труда

Премии и надбавки – условия отнесения к налоговым расходам

Выходные пособия – налоговые риски 2014-2016 годов

Премии и надбавки – условия отнесения к налоговым расходам

Форменная одежда – две нормы для налогового учета расходов

Отпускные расходы в налоговом учете – «учебный пример» по принятию решения в дискуссионной ситуации, о приоритете специальных норм перед общими

Оплата жилья за работника – его доход или расходы организации.

 

Прочие расходы

Когда признаются расходы на «вспомогательные» работы и услуги.

Приобретение и внедрение программ для ЭВМ.

Аренда – роль сроков и регистраций в признании расходов.

Налоговый и бухгалтерский учет операций лизинга – основные различия

Зарубежные командировки в налоговом и бухгалтерском учете – плодить ли различия между учетами

НДС как налоговый расход: предъявленный, исчисленный, начисленный. доначисленный, восстановленный. По чьим правилам НДС становится расходом в бухгалтерском учете

 

Расходы на освоение природных ресурсов

Виды расходов и их налоговый учет, неизбежность различий с бухгалтерским учетом

 

Внереализационные доходы и расходы

Проценты по долговым обязательствам – два подхода к пониманию принципа начисления в налоговом и бухгалтерском учете

Суммовые и курсовые разницы – какие разницы между ними и с бухучетом еще остались  в гл.25 НК РФ

Резервирование сомнительных долгов – нюансы и проблемы,

Списание безнадежных долгов в бухгалтерском и налоговом учете – правила какого учета ведущие

Налоговые убытки при уступке прав требования – когда они «есть» и когда их «нет»

Уступка прав требования – ее налоговые недостатки и преимущества.

Налоговые расходы по операциям с ценными бумагами и ФИСС: проще подсчет -  ближе  с бухгалтерскому учету

 

Другие вопросы признания расходов

Распределяемые доходы и расходы – когда и какие. Расходы будущих периодов в законе «О бухгалтерском учете».  

Прямые и косвенные расходы – диапазон и пределы их вариативности.

«Опоздавшие» расходы – ошибка или новые обстоятельства, как применять ст.54 НК РФ.

Менеджер курсов

Кисленко Марина
Кисленко Марина

Телефон +7(495)921-22-73

E-mail: seminar4@educenter.ru

Дополнительные разделы

Поделиться!